01Ouvrir
Le compte, dossier complet
10
jours ouvrés pour traiter une demande d’ouverture
- Pièce d’identité avec photo
- Justificatif de domicile récent
- Dépôt minimum, s’il existe
Épargne et fiscalité hors de France
Placer son argent à l’étranger, sans surprise fiscale.
Devise, frais, impôt du pays, déclaration en France : tout se joue avant le premier virement. Nos 15 guides le disent pays par pays.
- 15guides signés
- 5rubriques, du compte au retour
- 64questions de lecteurs traitées
Ordre de virementAvant d’envoyer
DepuisCompte en France VersEspagne
Un logement sans y vivre
- Devise
- Euro, pas de change
- Sur place
- Impôt foncier local, taxes municipales
- En France
- Le compte ouvert sur place se déclare
Un appartement à louer
- Devise
- Euro, pas de change
- Sur place
- IMT à l’achat, selon le statut de résident
- En France
- Les loyers se déclarent en France
Une assurance-vie
- Devise
- Euro ou supports en devises
- Sur place
- Aucune exonération du seul fait du contrat
- En France
- Les règles fiscales françaises s’appliquent
Des ETF de Wall Street
- Devise
- Dollar, risque de change
- Sur place
- Retenue possible sur les dividendes
- En France
- Revenu déclaré, crédit d’impôt selon la convention
Le trajet de l’argent
Quatre étapes entre la France et l’étranger, dans cet ordre.
Ouvrir, placer, déclarer, rapatrier : chaque étape a ses pièces et son chiffre à connaître, tirés mot pour mot de nos guides.
02Placer
Le support, devise comprise
2
évolutions à suivre : l’actif, puis le change
- Qui détient réellement l’actif
- Devise de cotation et exposition réelle
- Coût total, frais du contrat compris
03Déclarer
Le compte et ses revenus
10 ans
de délai spécial de reprise, compte non déclaré
- Le compte, même presque vide
- Le compte clos dans l’année
- Chaque revenu, même imposé sur place
04Rapatrier
Les fonds, traces à l’appui
10 000 €
en espèces : seuil de déclaration en douane
- Relevés de détention et de départ
- Origine de la somme documentée
- Confirmations de virement et de change
ETF étrangers
Le même ETF, trois enveloppes : laquelle vous va ?
Répondez à deux questions, la colonne qui correspond s’allume. Le tableau est celui du guide de Tancrède Durand.
Votre situation
Commencez par la première question.
ETF étrangers : les meilleures enveloppes fiscales PEAVotre colonneAssurance-vieVotre colonneCompte-titresVotre colonne
À examiner d’abord Éligibilité de l’ETF, durée de détention, frais du courtierListe des ETF du contrat, frais, arbitragesAccès réel à l’ETF, frais d’ordre, devise, fiscalité
Peut convenir si Actions, horizon long, ETF éligiblesPlusieurs familles de supports dans un seul contratETF absent des autres enveloppes, besoin de liberté
Vos réponses 01 Oui · 02 Non02 Oui01 Non · 02 Non
Double imposition
Un revenu, deux pays : la convention tranche.
Trois méthodes, trois résultats sur la facture finale. Choisissez-en une, puis testez-vous sur trois idées reçues.
Ce qui se passe en FranceLe revenu étranger sort de la base imposable française.
Point de vigilanceIl compte quand même pour le taux effectif appliqué à vos autres revenus.
Ce qui se passe en FranceLe revenu entre dans la base française, puis un crédit neutralise l’impôt français correspondant.
Point de vigilanceLe crédit n’est jamais remboursé : un impôt étranger plus lourd reste à votre charge.
Ce qui se passe en FranceLe revenu est imposé en France, le crédit est calculé sur l’impôt français, pas sur l’impôt étranger.
Point de vigilanceSuppose que le revenu ait réellement été soumis à l’impôt dans l’autre État.
Vrai ou faux ? 0/3
- 01
Un revenu déjà taxé à l’étranger est exonéré en France.
Faux. Tout dépend de la convention, et il se déclare.
- 02
Un revenu exonéré peut quand même alourdir votre impôt.
Vrai. Il compte pour le taux effectif de vos revenus.
- 03
Un compte clos dans l’année n’a plus à être déclaré.
Faux. Clos dans l’année, il se signale encore.
La déclaration du compte
Six informations à réunir, et où les trouver.
Un compte ouvert, détenu, utilisé ou clos dans l’année se déclare, même presque vide. Voici la fiche à préparer avant la période déclarative.
Compte détenu hors de France6/6
Établissement qui tient le compte
à reprendre sur : contrat d’ouverture
Pays où il est domicilié
à reprendre sur : deux premières lettres de l’IBAN
Référence du compte
à reprendre sur : relevé annuel
Date d’ouverture
à reprendre sur : courrier de bienvenue
Date de clôture dans l’année
à reprendre sur : courrier de fermeture
Justificatifs conservés
à reprendre sur : relevés et conditions du compte
Compte bancaire dans un autre pays
Ouvert, utilisé ou fermé dans l’année : il se déclare.
Compte de paiement d’une application
Identifier l’établissement qui le tient et son pays.
Ancien compte oublié après un départ
Contrôler sa date de fermeture, garder le justificatif.
Compte utilisé pour aider un proche
Examiner votre rôle réel, demander conseil si besoin.
Immobilier à l’étranger
Espagne ou Portugal : ce qui pèse avant l’offre.
Deux pays de la zone euro, donc pas de change, mais deux façons très différentes de traiter un acheteur qui n’y vit pas.
7,5% d’IMT initial à l’achat pour certains non-résidents
36 mois
de location à loyer modéré, sur une période de cinq ans
2 ans
pour devenir résident après l’achat, l’autre option
4documents à examiner avant d’acheter à distance
NIE
le numéro de non-résident, généralement demandé
2 budgets
l’achat et ses frais, puis une année normale
Le sommaire
15 guides, 64 réponses précises.
Triez par rubrique. Chaque ligne donne l’auteur, le temps de lecture et le nombre de questions traitées dans le guide.
- 01
Don manuel : quelle somme donner sans déclarer au fisc ?
Fiscalité internationale · Thaïs Barre
- 02
Acheter un logement en Espagne sans y vivre
Immobilier à l’étranger · Blandine Chevalier
- 03
Assurance-vie luxembourgeoise : pour qui ?
Placements financiers · Tancrède Durand
- 04
Comparatif : banques en ligne pour non-résidents
Banques et comptes · Blandine Chevalier
- 05
Compte à l'étranger : quels documents fournir
Banques et comptes · Émilien Russo
- 06
Double imposition : comment l'éviter légalement
Fiscalité internationale · Blandine Chevalier
- 07
Double imposition : les pièges des revenus étrangers
Fiscalité internationale · Thaïs Barre
- 08
ETF étrangers : les meilleures enveloppes fiscales
Placements financiers · Tancrède Durand
- 09
Expatriation : gérer son épargne depuis l'étranger
Expatriation et patrimoine · Blandine Chevalier
- 10
Faut-il déclarer un compte à l'étranger ?
Fiscalité internationale · Thaïs Barre
- 11
Investir dans l'immobilier au Portugal : ce qui change
Immobilier à l’étranger · Blandine Chevalier
- 12
Le risque de change sur un portefeuille exposé
Placements financiers · Tancrède Durand
- 13
Ouvrir un compte bancaire à l'étranger : le guide
Banques et comptes · Émilien Russo
- 14
Placements à l'étranger : les erreurs à éviter
Placements financiers · Émilien Russo
- 15
Retour en France : rapatrier son argent proprement
Expatriation et patrimoine · Émilien Russo
Qui écrit
Des guides signés par ceux qui pratiquent.
Journaliste, consultante, analyste, ancien banquier privé, juriste : chacun écrit sur son terrain. Notre ligne éditoriale
Thaïs Barre Journaliste spécialisée en finance internationale TerrainComptes bancaires à l’étranger 
Blandine Chevalier Consultante en gestion de patrimoine TerrainDéclarations et conventions fiscales 
Tancrède Durand Analyste financier TerrainETF et enveloppes fiscales 
Émilien Russo Ancien banquier privé TerrainRisque de change 
Justine Bourdon Juriste spécialisée en droit bancaire international TerrainGestion de patrimoine à l’étranger Avant le prochain virement
Quatre questions, puis vous envoyez.
Relevé sous les yeux, cochez-les une à une. Si une réponse manque, le guide indiqué la donne.
Dans quelle devise vivra l’argent ?
Quels frais entre le départ et l’arrivée ?
Qui impose : le pays, la France, les deux ?
Qu’est-ce que je déclare en France, et quand ?
